我国从1994年开始发行凭证式国债，其票面形式类似于银行定期存单，利率通常比同期银行存款利率高。方便性主要体现在可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，可提前兑付，因此成为很多老百姓喜爱的投资方式之一。就目前而言，凭证式国债有两种，具体如下:

  1.纸质凭证式国债

  纸质凭证式国债指的就是传统的凭证式国债，类似国外的储蓄债券，是针对个人投资者中带有储蓄性质的这部分资金的特点设计的一种国债，其特点是购买、保管、兑现较为方便，并且安全性相对较高。就利率而言，也高过同期的银行存款利率，是投资者不错的选择。

  与其他投资品种相比，纸质凭证式国债的特点是安全、方便、收益适中。因为它的发售网点多，购买和兑取方便，手续简便;还可以记名挂失，持有的安全性较好;而且投资门槛较低，购买顺为百元的整效倍，最低为100元;流动性风险也很小，凭证式国债虽不能上市交易，但可随时到原购买点兑取现金，提前兑取按持有期限长短、取相应档次利率计息，各档次利率均接近银行同期存款利率，相对于定期储留存款提前支取只能按活期计息较为优惠;而且因为纸质凭证式国债不能上市。所以它没有市场风险，提前兑取时的价格也不会随市场利率的变动而变动，可以避免市场价格风险。

  2.电子记账凭证式国债

  电子记帐凭证式国债由于传统的凭证式国债，发行基本条款大体相似，只是电子记帐凭证式国债应用了计算机技术，以电子记帐形式取代纸质凭证用于记录债权。购买电子记帐凭证式国债，投资者需开立债券账户和资金帐户，并填写购买申请后办理。电子记帐凭证式国债债权采取二级托管体制，由各承办银行总行和中央国债登记结算有限责任公司以电子记录管理。电子记账凭证式国债到期后，用户可通过网银中的“国债兑付”完成兑付事宜，逾期不加计利息。这种灵活的计息方式，增强了国债作为投资品种的竞争力。

  凭证式国债是政府为筹集国家建设资金而面向社会公众发行的一种中央政府债券，其的身就是国库券。由于凭证式国债的投资风险极低。可获得较好的投资收益，因此凭证式国债是个人理财的优秀投资品种。凭证式国债的利率是按持有期分段设立的，持有时间越长，投资收益越高。发行期内购买并持有至到期兑付，可获得投资国债的最高收益。因此，凭证式国债的发行期是购买国债的最佳投资时机。每期国债都是限额发行的，先买先得，售完即止。因此，如何尽快买到国债成为投资成功的关键。可以说，凭证式国债特别适合缺乏专业理财知识，追求稳健投资收益的工薪阶层和中老年人购买。凭价着其无风险特性和很好的流动性，凭证式国债成为家庭理财资产配置的一个重要选择。

  凭证式国债发行：

  凭证式国债具有收益稳定、变现灵活和免交利息所得税等优势。其发行总额、期限、票面利率由财政部规定，国债从购买之日开始计息，到期一次还本付息，不计复利，逾期不加计利息。凭证式国债为记名国债，以填制“凭证式国债收款凭证”的方式按面值发行，可以挂失，可以质押贷款，但不能更名，不能流通转让。个人购买凭证式国债实行实名制，具体办法比照国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》办理。发行期内如遇银行储蓄存款利率调枯，尚未发行的凭证式国债的票面利率，在利率调整日同期限的银行储蓄存款利率调整的相同百分点作同向调整。2002年凭证式国债的票面利率首次略低于同期银行储蓄存款的名义利率，但与存款的税后收益相比，三年期和五年期凭证式国债的利率仍具有一定优势，分别高于同期银行储蓄存款税后收益的20%和23%。

  为了保持凭证式国债的规范运作和健康发展，中国人民银行和财政部共同组建了“2002年凭证式国债承销团”，承销团成员组成与往年的凭证式国债发行机构的组成稍有不同。2002年的凭证式国债发行任务将由承销团成员来承担。凭证式国债面向社会公开发行，投资者可在发行期内到以下40家承销团成员的营业网点购买凭证式国债:中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行、招商银行、深圳发展银行、中国民生银行、广东发展银行、北京市商业银行、上海银行、南京市商业银行、天津市商业银行、石家庄市商业银行、杭州市商业银行、济南市商业银行、深圳市商业银行、昆明市商业银行、哈尔滨市商业银行、宁波市商业银行、合肥市商业银行、南通市商业银行、长沙市商业银行、兰州市商业银行、无锡市商业银行、青岛市商业银行、太原市商业银行、乌鲁木齐市商业银行、西安市商业银行、贵阳市商业银行、武汉市商业银行、淄博市商业银行、大连市商业银行、烟台住房储蓄银行、国家邮政局邮政储汇局。

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