看跌期权的价值确定主要基于以下几个因素：

1. 标的资产价格：看跌期权赋予持有人在到期日以特定价格卖出标的资产的权利。因此，标的资产的市场价格与看跌期权价值之间存在密切关系。当标的资产价格下跌时，看跌期权价值有可能增加，因为持有人可以以高于市场价格的行使价格卖出标的资产，从而获得利润。
2. 执行价格：执行价格是看跌期权合约中规定的到期日卖出标的资产的价格。执行价格与看跌期权价值之间存在正相关关系。执行价格越高，看跌期权的价值通常也越大，因为持有人可以以更高的价格卖出标的资产。
3. 剩余到期时间：剩余到期时间对看跌期权价值也有影响。一般来说，剩余到期时间越长，看跌期权的时间价值（即除内在价值外的额外价值）越大。这是因为较长的剩余到期时间提供了更多机会让标的资产价格下跌，从而增加看跌期权的价值。
4. 波动率：波动率是标的资产价格变动的幅度和频率。波动率越高，标的资产价格在未来到期日前下跌的可能性越大，从而增加看跌期权的价值。
5. 无风险利率：无风险利率通常使用与期权到期日相同的国债收益率来表示。无风险利率对看跌期权价值的影响相对较小，但在其他因素不变的情况下，无风险利率上升会导致看跌期权价值下降。

综合以上因素，可以使用期权定价模型（如Black-Scholes模型）来计算看跌期权的理论价值。然而，需要注意的是，实际市场中的看跌期权价格还受到供需关系、投资者情绪等多种因素的影响，因此实际价格可能与理论价值存在一定偏差。