鞍山市城投把鞍山市日新小区二期保障性住房项目”形成的对鞍山市政府的应收账款（人民币157,100万元，折现至2014年9月20日的现值为128,201.91万元）债权设立信托，为此次信托融资提供安全保障。

鞍山市系东北重要的工业城市，区域经济发达，政府财政实力较为雄厚，2012年GDP为2,638.7亿元，地区生产总值稳居辽宁市前三名，综合实力在东北 位稳居前六名。2013年鞍山市地方可支配收入总计533.7亿元。根据对鞍山市财政收支构成预测，本次对社会融资9.0亿元，占2013年鞍山市地方可 支配收入的1.7%，偿还压力较小。

募集资金用于鞍山城集中供热锅炉房、汤岗子供热及燃气管网、职教城等非公益市政基础设施类项目。

1. 保障措施

（1）根据《保证合同》，由鞍山城投对鞍山市政府的还款义务提供全额不可撤销的连带责任保证担保。鞍山城投是鞍山市第一大的平台公司，总资产规模较大，业务领域广泛、经营活动稳定，资本结构合理，具有较强的担保能力。

（2）中信信托有权将全部或部分标的债权向第三方转让。

（3）中国三冶认购不低于优先级11.11%比例的中间级信托受益权，该信托受益权不设预期收益率。

（4）此外，本信托设置了本金提前归集条款，若鞍山市政府未按约定归集应付款项，则须按日支付违约金。

2. 风险预警-交叉违约条款

如鞍山市政府出现对任何第三方逾期履行债务的行为或中信信托认为鞍山市政府将可能出现对任何第三方逾期履行债务的行为时，中信信托有权宣布债权提前到期。