1、 债权转让及回购方-港通公司：

成都港通投资开发有限责任公司（以下简称“港通投资”）成立于2002年10月，注册资本7000万 元，成都郫县国有资产投资经营公司全资子公司。公司主要负责成都现代工业港范围内的基础设施建设、道路建设及亮化、管网铺设维护等工作，经营范围为：投 资、投资管理及咨询服务（不含证券、金融、期货信息），融资的咨询服务，物业管理，房地产开发经营，土地整理，基础设施及其配套设施的投资建设，园林绿 化，销售：钢材，建筑材料，化工产品（不含危险品），机械设备，五金交电，日用百货。截至2013年末，成都港通投资总资产50.31亿元，净资产27.68亿元，营业收入6.65亿元，净利润1,835万元。

2、 担保方-郫国投：

郫 国投是由郫县人民政府出资组建的全民所有制企业，是郫县地方政府重点构建的综合性投资、建设、运营和管理平台，也是当地唯一的发债主体。郫国投在区域内的 保障性住房开发和基础设施建设上不仅具有政策导向上的优势，还在经营方面具有垄断地位，有着较强的竞争优势和良好的发展前景。截止2013年12月31日，郫国投总资产167.25亿元，负债总额70.60亿元，净资产96.65亿元，资产负债率42%。公司于2013年10月15日发行了规模为10亿元的公司债券，期限为7年。经鹏元资信评估有限公司综合评定，该期债券信用级别为AA+，郫国投主体信用级别为AA。同时接下来20亿的中长期企业债已上报国家发改委，预计于2015年上半年发行完毕。

3、 债务人郫县人民政府：

郫县作为成都的重点发展7大卫星城之一，被确立为西部电子电气设备高端产业聚集区、国家级乡村旅游产业示范区、西部教育培训产业集聚区和川菜产业功能区，具有良好的经济基础和投资价值，县域经济综合实力连续19年进入全省“十强县”，连续3年被评为“四川省最具投资价值城市第一名”，2013年进入中国最具投资潜力中小城市百强县列第20位。

郫县具有坚实的产业承载基础，成都现代工业港、成都高新技术开发区西区、四川成都出口加工区西区等数个国家级、省级开发区汇聚郫县。目前形成了电子、机械加工、川菜、包装等支柱产业。入驻500强企业有富士康科技集团（鸿海精密）、英特尔、华为、联想、摩托罗拉、西门子、飞利浦、友尼森、美国莫仕、中芯国际、华为、英国维珍集团、瑞士布鲁克集团、泰国正大集团、法国迪卡侬集团、印尼力宝集团、百事可乐、中国中冶集团、中航工业等。

信托公司介绍 

华鑫国际信托有限公司（简称“华鑫信托”）于2010 年2 月9 日获得中国银行业监督管理委员会批准重新登记，注册地为北京，由中国银行业监督管理委员会监督和管理，控股股东为中国华电集团公司，公司注册资本金22 亿元人民币。华鑫信托秉承“稳健经营，价值至上”的理念，致力于打造同业领先的专业化、国际化信托公司。截至2013年底，公司实现各项业务收入9.07亿元，利润总额6.53亿元，累计管理信托资产规模为1484亿元。

信托资金用于受让成都郫县国有资产投资经营公司（以下简称“郫国投”）全资子公司成都港通投资开发有限公司（以下简称“港通公司”）对成都市郫县人民政府的不低于416,391,615.30元 的应收账款债权（下称“标的债权”）。港通公司将信托资金用于成都现代工业港产城一体化项目建设。港通公司到期无条件回购该债权。若到期港通公司未能履 约，郫县人民政府承诺到期直接向信托计划偿还该笔债务。同时，港通公司以其持有的位于郫县犀浦镇五粮村的两块储备土地提供抵押担保，抵押物评估价值为79,520.56万元，对应的本金抵押率为37.73%。郫国投为港通公司的回购义务提供不可撤销的连带担保。

1、第一还款来源--本信托债务人郫县人民政府以其未来两年财政收入偿还债务所支付的款项。

2、第二还款来源--港通公司以自身经营投资收益对标的应收账款承担远期回购义务。

3、第三还款来源--担保人郫国投为本信托的本金及收益提供不可撤销连带责任保证担。

4、第四还款来源--抵押地块处置资金。抵押地块面积共计80323.8平方米，评估价值79,520.56万元，足以覆盖本次融资本息。

1、土地抵押：

足值的土地做抵押，抵押物评估价值为7.95亿元，对应的土地抵押率为仅为37.73%

2、连带责任担保：

成都郫国投为港通公司的回购义务提供不可撤销的连带担保。

 3、政府承诺

成都郫县人民政府出具偿债承诺，人大出具决议，将应收债权事宜列入年度政府财政支出预算