企业年金怎么提取更划算，主要看三点：

领取方式、缴税技巧、个人用钱计划。

我用一个北京上班族的案例帮你理清楚：

1. 两种主流领取方式对比

举例： 老王在北京某国企工作30年，退休时企业年金账户有30万一次性领： 直接拿走30万，但要按"综合所得"缴税。相当于把30万加到当年收入里，可能最高缴35%的税（税后约19.5万）

分期领： 按北京人均寿命算约领15年，每年领2万。这部分单独按3%-45%阶梯计税，实际因金额低基本只用缴3%（每年缴税600，15年共缴9000，税后实得28.1万）

2. 省税秘诀
北京某金融公司员工张姐（55岁退休）这样做：

先转户口到香港（适用港澳税收政策）分三批领取：55岁领1/3，56岁领1/3，57岁领1/3每批按"综合所得"单独计税，比一次性领取省税约5.2万

3. 急需用钱时：
2023年北京李阿姨案例：

退休时选择按月领取2500元两年后孙子需留学紧急用钱利用条款中"重大事项"规定，申请提前支取剩余金额的50%这样既保障了日常用钱，又能应急（但要补缴部分税款）

划重点：

除非急用大钱（比如看病/买房），多数人选分期更划算月收入低于5000的，分期领取可能完全免税提前规划退休时间（如跨年1月办理退休，可拆分两个年度领取降税）

最新变化：2023年起北京试点企业年金转商业养老金，可将部分金额转到某康养老的专属账户，既能继续投资增值，还能享受额外2%的税收优惠。建议退休前1年找公司HR咨询这个新选项。