中小银行违规关联交易问题严峻，监管密集出手。

  今天银保监会公布的罚单显示，因违规放贷、未审批关联交易等，黑龙江省齐齐哈尔市拜泉县农信联社及相关责任人分别领罚单。

  事实上，近年来银行关联交易乱象频发。基金君统计发现，仅今年以来已有多家银行因上述问题受到监管处罚。业内人士表示，中小银行尤其地方性农商行、农信社等被作为主要股东的关系人“挟持”贷款情况较多，这些银行也有可能通过这些违规行为变相开展表外业务获利。

  拜泉县农信联社被罚80万：

  违规向关系人发放信用贷款等

  7月23日，齐齐哈尔银保监分局公布4则行政处罚信息公开表，剑指拜泉县农信联社及相关负责人违规行为。

  其中一张罚单显示，拜泉县农村信用合作联社被罚款80万元。其主要违法违规事实为包括，未按规定审批关联交易，违规向关系人发放信用贷款，违规向关联方发放无担保贷款，案件(风险)信息报送不及时，违规发放顶名贷款。齐齐哈尔银保监分局作出处罚决定的日期为7月16日，即一个星期前。

  另外三张罚单显示，该行违法违规行为负责人也分别被处罚。

  具体来看，石振涛对未按规定审批关联交易、违规向关系人发放信用贷款、违规向关联方发放无担保贷款、违规发放顶名贷款行为负管理责任，被警告；隋立国对案件(风险)信息报送不及时行为负管理责任，被警告；刘文有对违规发放顶名贷款行为负直接责任，被禁止从事银行业工作六年。

  公开资料显示，拜泉县农村信用合作联社成立于1997年01月29日，注册地位于黑龙江省齐齐哈尔市拜泉县人民路，法定代表人为石振涛。

  中小银行关联交易乱象频发

  事实上，拜泉县农信联社并非年内第一家因未按规定审批关联交易，违规向关系人发放信用贷款，违规向关联方发放无担保贷款等因违规关联交易等相关问题领罚单的银行。向关联方融资行为提供隐性担保、向关联方贷款超额授信、关联交易管控不到位等均为违规重点领域。

  今年6月，据银保监会公告，盘锦银行连收3张罚单，这是该行自2017年3月更名以来的首批罚单。其中一则处罚信息显示，盘锦银行违规向关联方融资行为提供隐性担保，被盘锦银保监分局罚款20万元。

  另外两张罚单显示，张某杰、许某分别对上述违法违规行为负领导责任和承办责任，二人均被给予警告。

  值得一提是，盘锦银行此次受罚前，自中国银监会2004年公布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以来，因违规为关联方融资行为提供担保而受到处罚的银行仅两家。6月12日，辽宁建平农商行被朝阳银保监分局罚款200万元，被罚案由之一为违规为关联方融资行为提供担保。

  除日前被罚的拜泉县农信联社外，今年以来因违规关联交易问题被罚的银行还有安徽来安农商行、安徽泗县农商行、安徽宿州农商行、雅安市商业银行、杭州联合农商行、浙江缙云农商行、辽宁建平农商行等多家银行，其中绝大多数为中小银行。

  比如福，杭州联合农村商业银行、浙江缙云农商行均存在“向关联方发放无担保贷款”违规行为。辽宁建平农商行因“违规为关联方融资行为提供担保”受罚。

  而最近公布的一则处罚信息则显示黔西花都村镇银行存在3宗违法违规行为，关联交易控制委员会履职不到位为其中之一，毕节银保监分局对该行罚款人民币60万元。慈溪民生村镇银行股份有限公司因有关业务内控管理不到位、关联交易管理不到位等被罚款人民币210万元，并责令该行对相关直接责任人给予纪律处分。

  商业银行为何铤而走险？

  事实上，监管一直严禁向关联方输送利益、严格控制关联交易。

  2019年7月，《中国银保监会办公厅关于开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作的通知》下发，其中就提到，要重点排查当前银行业机构是否存在以下几方面问题：

  “是否存在向关联方的融资行为提供显性或隐性担保的情况。是否存在违规向关系人发放信用贷款，向关联方发放无担保贷款的情况。是否存在通过掩盖或不尽职审查关联关系、少计关联方与商业银行的交易、以不合格风险缓释因素计算对关联方授信风险敞口、‘化整为零’等方式，规避重大关联交易审批的情况。”

  严监管态势下，为何中小银行关联交易仍然屡禁不止？

  某大型国有行深圳分行人士表示，“这主要是由于银行和关联方具有天然利润输送机制，为有些人提供了可趁之机。”

  据他介绍，商业银行关联方一般为股东、子公司，中小银行尤其是民营企业、自然人作为主要股东的农商银行中，股东大多有表决权，也可参与银行日常经营事项。这种情况下，这些银行机构经常被关系人‘挟持’贷款，违规为关联方进行融资、进行担保。而且值得注意的是，这些涉及关系人的贷款，往往更容易形成银行的资产黑洞。

  对于这些银行关联方这么做的动机，上述大型国有分行人士进一步表示，或是出于个人逐利的目的，以此避开监管，违规变相开展表外业务，较大幅度地增厚利润。

  他举例道，“比如此前被罚的盘锦银行，该行2019年资产总额实现大幅增长，截至2019年末，该行资产总额546亿元，较年初增加254亿元，增长87.04%；各项存款余额425亿元，较年初增加195亿元，增长84.95%；各项贷款余额204亿元，较年初增加37亿元，增长22.39%。”

  银保监会：

  强化关联交易管理严防利益输送

  7月23日，银保监会发布《优化体制机制建设强化投资者保护全面提升银行保险资管机构公司治理水平》一文。

  一方面，文中肯定了银行保险资管机构公司治理建设取得积极成效，如股东股权相对简单清晰，“三会一层”机制比较健全等。

  另一方面，银保监会指出，“近一段时期以来，个别机构也暴露出一些问题，未能尽职履行专业受托责任，充分保障投资者利益，表面上看是产品管理、业务运营、内部风控问题，深层次原因还是公司治理存在薄弱环节”。

  股东行为不规范方面，问题之一是“个别不法股东或实际控制人直接操纵控制资管机构投资决策权，违规开展关联交易，实施利益输送。”

  另外，董事会履职有效性不足，包括有些董事会疏于研究制定发展战略规划，对关联交易、内部控制、风险管理和合规经营管控不到位。

  对此，银保监会表示，要强化关联交易管理，严格防范利益输送；完善监管制度体系，强化监督管理。

（文章来源：中国基金报）