未平仓期货合约均以当日结算价作为计算当日盈亏的依据，当日盈亏可以分项计算，其分项结算公式为：当日盈亏＝平仓盈亏＋持仓盯市盈亏公式6：平仓盈亏＝平历史仓盈亏＋平当日仓盈亏 平历史仓盈亏＝∑[（卖出平仓价－上一交易日结算价）×卖出平仓量]＋∑[（上一交易日结算价－买入平仓价）×买入平仓量] 平当日仓盈亏＝∑[（当日卖出平仓价－当日买入开仓价）×卖出平仓量]＋∑[（当日卖出开仓价－当日买入平仓价）×买入平仓量]公式7：持仓盯市盈亏＝历史持仓盈亏＋当日开仓持仓盈亏 历史持仓盈亏＝（当日结算价－上一交易日结算价）×持仓量 当日开仓持仓盈亏＝∑[（卖出开仓价－当日结算价）×卖出开仓量]＋∑[（当日结算价－买入开仓价）×买入开仓量]当日盈亏可以综合成为总公式：　　 当日盈亏＝∑[（卖出成交价－当日结算价）×卖出量]＋∑[（当日结算价－买入成交价）×买入量]]＋∑[（上一交易日结算价－当日结算价）×（上一交易日卖出持仓量－上一交易日买入持仓量）]例：某客户1月9日帐户入金100000元，当天在200点时买进开仓au0806合约3手，当日结算价为201点，其该客户手续费为单边每手100元，交易保证金比例13％（交易单位1000克/手）。1月9日帐户情况： 手续费＝100×3＝300元 持仓盯市盈亏＝（201－200）×1000×3＝3000元（即公式7） 客户权益＝100000＋3000－300＝102700元（即公式2） 保证金占用＝201×3×1000×13％＝78390元（即公式3） 可用资金＝102700－78390＝24310元（即公式4） 风险度＝78390÷102700×100％＝76.33％（即公式5） 1月10日该客户在210点买进开仓au0807合约1手，当au0806合约期货价格跌到193点时，该卖出平仓1手，当日au0806合约结算价为191点，au0807合约结算价为192点。 1月10日帐户情况： 手续费＝100×2＝200元 平仓盈亏＝（193－201）×1×1000＝-8000元（即公式6） 持仓盯市盈亏＝（191－201）×2×1000＋（192－210）×1×1000＝-38000元（即公式7） 客户权益＝102700－8000－38000－200＝56500元（即公式2） 保证金占用＝191×2×1000×13％＋192×1×1000×13％＝74620元（即公式3） 可用资金＝56500－74620＝-18120元（即公式4） 风险度＝74620÷56500×100％＝132.07％（即公式5） 追加保证金＝可用资金＝-18120元　　如果该客户在下一交易日8：50以前未将不足保证金（即18120元）汇入公司银行帐户，公司将有权执行强制平仓。 1月11日该客户帐户入金20000元，盘中黄金期货价格上涨，该客户在200点卖出平仓au0806合约2手，在195点卖出平仓au0807合约1手，当日au0806合约结算价为198点，au0807合约结算价为201点。1月11日帐户情况： 手续费＝100×3＝300元 平仓盈亏＝（200－191）×2×1000＋（195－192）×1×1000＝21000元（即公式6） 客户权益＝56500＋20000＋21000－300＝97200元（即公式2）