关于“12金螳01”票面利率不调整和投资者回售实施办法公告112118
发布时间:2015-9-29 14:37阅读:610
投资者参与回售等同于以人民币100元/张(不含利息)卖出持有的“12金螳01”。投资者参与回售“12金螳01”可能会带来损失,请投资者注意风险。
重要提示:
1、根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2012年公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”),发行人有权决定在本期债券存续期限的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。本期债券在存续期前3年的票面利率为5.00%,在本期债券的第3年末,根据公司的实际情况以及当前的市场环境,公司选择不上调本期债券的票面利率,即本期债券存续期后2年的票面利率仍维持5.00%不变。
2、根据《募集说明书》中所设定的投资者回售选择权,苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2012年公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”)的投资者有权选择在第3个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人,或者选择继续持有本期债券。
3、回售登记期:2015年9月24日、9月25日、9月28日、9月29日、9月30日。
4、回售资金到账日:2015年10月29日。
操作方法:
(1)网上交易软件-其他交易-其他买卖-回售。
(2)95597自助的操作流程:1证券业务-1证券委托-8其他委托-3回售。
回售代码:112118
公告内容:
现将本公司关于“12金螳01”票面利率不调整和投资者回售安排的相关事宜公告如下:
一、本期债券基本情况
1、债券名称:苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2012年公司债券(第一期)。
2、发行总额:人民币7 亿元。
3、债券期限:本期债券为5 年期品种,附第3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
4、发行人上调票面利率选择权:发行人有权决定在存续期限的第3 年末上调本期债券后2 年的票面利率。发行人将于第3 个计息年度付息日前的第20 个交易日,在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使利率上调权,未被回收部分债券在债券存续期后
2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。
5、投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在第3 个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。第3 个计息年度付息日即为回售支付日,发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起5 个交易日内,行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报,债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公司债券份额将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
6、债券简称及代码:简称为“12 金螳01”,代码为“112118”。
7、票面金额及发行价格:本期债券面值100 元,按面值平价发行。
8、票面利率:5.00%,在债券存续期前3 年固定不变。若第3 年末发行人行使上调票面利率选择权,则上调后本期债券票面利率为债券存续期前3 年票面利率加上上调基点,在债券存续期后2 年固定不变;若发行人未行使上调票面利率选择权,则本期债券存续期后2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。
9、债券形式:实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后,债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
10、还本付息方式及支付金额:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息,本金自本金兑付日起不另计利息。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积;于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
11、起息日:2012年10月29日。
12、付息日期:本期债券的付息日为2013年至2017年每年的10月29日。若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2013年至2015年每年的10月29日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日。每次付息款项不另计利息。
13、兑付日期:本期债券的兑付日为2017年10月29日。若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2015年10月29日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日。顺延期间兑付款项不另计利息。
14、付息、兑付方式:本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单,本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
15、担保情况:本期债券无担保。
16、信用级别及资信评级机构:经中诚信证券评估有限公司综合评定,发行人的主体信用级别为AA+级,本期债券的信用级别为AA+级。
二、本期债券利率调整情况
本期债券为固定利率债券,票面利率为5.00%,在债券存续期前3年固定不变。在本期债券存续期的第3年末,发行人选择不上调本期债券票面利率,即在本期债券存续期后2年的票面利率仍为5.00%,并在债券存续期内后2年(2015年10月29日至2017年10月28日)固定不变。
三、本期债券回售实施办法
1、回售登记期:2015年9月24日、9月25日、9月28日、9月29日、9月30日。
2、回售价格:面值100元人民币。以1,000元为一个回售单位,回售金额必须是1,000元的整数倍。
3、回售登记办法:投资者可以选择将持有的债券全部或者部分回售给本公司,在回售登记期通过深圳证券交易所系统进行回购申报,当日可以撤单,当日收市后回售申报一经确认,不能撤单,相应的债券将被冻结交易,直至本次回购实施完毕后相应债券被注销。如果当日未能申报成功,或有未进行回售申报的债券余额,可于次日继续进行回售申报(限申报登记期内)。
4、选择回售的投资者须于回售登记期内进行登记,逾期未办理回售登记手续即视为投资者放弃回售,同意继续持有本期债券。
5、回售部分债券兑付日:2015年10月29日。发行人委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为登记回售的投资人办理兑付。
四、回售部分债券付款情况
1、回售资金到账日:2015年10月29日。
2、回售部分债券享有2014年10月29日至2015年10月28日期间利息,票面年利率为5.00%。每1手“12金螳01”(面值人民币1,000元)派发利息为人民币50.00元(含税)。扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手(面值1,000元)派发利息为人民币40.00元,扣税后非居民企业(含QFII、RQFII)债券持有人实际每手(面值1,000元)派发利息为人民币45.00元。
3、付款方式:本公司将按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息,该回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由证券公司在回售资金发放日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
五、回售登记期的交易
本期债券在回售登记期内将继续交易,回售部分债券在回售登记截止日收市后将被冻结。
六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各兑付机构在向持有债券的个人兑付利息时负责代扣代缴,就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)等规定,本期债券非居民企业(包括QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息应缴纳10%企业所得税,由本公司负责代扣代缴。
非居民企业债券持有者如需获取完税证明,请于2015年11月29日前(含当日)填写附件列示的表格传真至联系地址,并请将原件签章后寄送至本公司。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税自行缴纳。
七、本期债券回售的有关机构
1、发行人:苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
住所:苏州工业园区民营工业区内
法定代表人:倪林
联系人:龙瑞、王扬
联系电话:0512-68660622
传真:0512-68660622
2、主承销商、债券受托管理人:中信证券股份有限公司
住所:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
法定代表人:王东明
联系人:陈智罡、龙凌、叶大祺
联系电话:010-60838888
传真:010-60833504
3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
地址:广东省深圳市深南中路1093号中信大厦18层
联系人:赖兴文
联系电话::0755-25938081
特此公告。
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 董事会
二0一五年九月二十八日
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