23万年金分几年领取合适，取决于您的财务需求、生活规划、风险偏好以及预期寿命等因素。以下是几种常见的领取方案及其适用场景，供您参考：

1. 短期领取（1-5年）
适用场景：
需要短期内获得大额资金，用于购房、创业、还债等目标。
对资金灵活性要求较高，希望尽快完成资金使用计划。
优点：
资金快速到位，满足短期需求。
缺点：
领取后资金可能消耗过快，缺乏长期保障。
示例方案：
分3年领取，每年领取约7.67万元。
分5年领取，每年领取约4.6万元。
2. 中期领取（6-10年）
适用场景：
需要稳定的现金流，用于补充退休生活、子女教育或长期财务规划。
希望平衡资金灵活性和长期保障。
优点：
提供稳定的收入来源，降低资金管理压力。
缺点：
领取期限较长，可能面临通货膨胀导致资金购买力下降的风险。
示例方案：
分8年领取，每年领取约2.875万元。
分10年领取，每年领取约2.3万元。
3. 长期领取（11年以上）
适用场景：
需要长期稳定的现金流，用于养老或终身财务保障。
预期寿命较长，希望资金能够覆盖更长时间的生活开支。
优点：
提供长期的财务保障，适合养老规划。
缺点：
领取金额较低，可能无法满足突发的大额资金需求。
示例方案：
分15年领取，每年领取约1.53万元。
分20年领取，每年领取约1.15万元。
4. 混合领取（部分一次性领取+分期领取）
适用场景：
既有短期资金需求，又希望保留部分资金作为长期收入来源。
优点：
兼顾灵活性和稳定性，满足多样化的财务需求。
缺点：
需要合理分配一次性领取和分期领取的比例，规划较为复杂。
示例方案：
一次性领取10万元，剩余13万元分10年领取，每年领取1.3万元。
一次性领取5万元，剩余18万元分15年领取，每年领取1.2万元。
5. 考虑因素
财务需求：根据您的短期和长期财务目标，确定领取期限。
预期寿命：如果预期寿命较长，建议选择长期领取；如果健康状况不佳，可以选择短期领取。
通货膨胀：长期领取可能面临资金购买力下降的风险，需考虑投资增值以对抗通胀。
税收影响：不同领取方式可能涉及不同的税收政策，需提前了解并规划。
推荐方案
如果您需要短期资金：选择1-5年领取，例如分3年领取，每年约7.67万元。
如果您需要稳定现金流：选择6-10年领取，例如分8年领取，每年约2.875万元。
如果您需要长期保障：选择11年以上领取，例如分15年领取，每年约1.53万元。
如果您需要兼顾灵活性和稳定性：选择混合领取，例如一次性领取10万元，剩余13万元分10年领取，每年1.3万元。