分享
注册
1分钟入驻>
+微信
身份认证
可转债，是"可转换公司债券"的简称，它可以让持有者在特定时间内，按照规定的条件将其转换为股票。
发行人要发行可转换债券，要符合《可转换公司债券管理暂行办法》的规定，其中要求担任主承销商的证券公司重点核查发行人12个方面的问题，其主要强调一下几点：
发行人在最近三年，特别是最近一年是否以现金分红
发行人最近三年平均可分配利润，是否足以支付可转换公司债券一年的利息
发行人是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排
主营业务是否突出，是否在所处行业中具有竞争优势，表现出较强的成长性，并在可预见的将来有明确的业务发展目标
募集资金投向是否具有较好的预期投资回报
是否建立健全法人治理结构，近三年运作是否规范
发行人在业务、资产、人员、财务及机构等方面是否独立，是否具有面向市场的自主经营能力
是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或其他关联方占用的情况，是否存在其他损害公司利益的重大关联交易
发行人最近一年内是否有重大资产重组、重大增减资本的行为，是否符合中国证监会的有关规定
发行人近三年信息披露是否符合有关规定，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如果公司出现了以下一些情况，证监会将不会核准可转债的发行：
最近三年内存在重大违法违规行为
最近一次募集资金被擅自被擅自改变用途，而未按规定加以纠正
信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
公司运作不规范并产生严重后果的
成长性差，存在重大风险隐患的
发行人要发行可转换债券，要符合《可转换公司债券管理暂行办法》的规定，其中要求担任主承销商的证券公司重点核查发行人12个方面的问题，其主要强调一下几点：
发行人在最近三年，特别是最近一年是否以现金分红
发行人最近三年平均可分配利润，是否足以支付可转换公司债券一年的利息
发行人是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排
主营业务是否突出，是否在所处行业中具有竞争优势，表现出较强的成长性，并在可预见的将来有明确的业务发展目标
募集资金投向是否具有较好的预期投资回报
是否建立健全法人治理结构，近三年运作是否规范
发行人在业务、资产、人员、财务及机构等方面是否独立，是否具有面向市场的自主经营能力
是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或其他关联方占用的情况，是否存在其他损害公司利益的重大关联交易
发行人最近一年内是否有重大资产重组、重大增减资本的行为，是否符合中国证监会的有关规定
发行人近三年信息披露是否符合有关规定，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如果公司出现了以下一些情况，证监会将不会核准可转债的发行：
最近三年内存在重大违法违规行为
最近一次募集资金被擅自被擅自改变用途，而未按规定加以纠正
信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
公司运作不规范并产生严重后果的
成长性差，存在重大风险隐患的
发布于2018-11-12 10:01 深圳
当前我在线
直接联系我
秒答
关注
分享
追问
踩 
举报
一对一
首发回答
1457
电话咨询
咨询
18630917047 
