在基金的运作历程中，有一些必要的开支需基金承担，其中基金经营管理费和基金托管费是基金支付的主要费用。

基金经营管理费：是支付给基金经营管理人的经营管理报酬（基金经营管理人的主要收入来源，基金经营管理人的各项开支不能另外向基金或基金企业摊销，更不能另外向投资者收取），其数额一般按照基金净资产值的一定比例，从基金资产中提取。

基金经营管理人：是基金资产的经营管理者和运用者，对基金资产的保值和增值起着决定性的作用。因此，基金经营管理费收取的比例比其他费用要高。在国外，基金经营管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比例（年率）、逐日计算，定期支付。

与经营管理费费率的高低有关的因素主要有以下几个方面：

1、基金规模：基金规模越大，基金经营管理费费率越低。

2、基金类别：一般而言，基金危机程度越高，其基金经营管理费费率越高，其中费率最高的基金为证券衍生工具基金，如认股权证基金的年费率为1.5％～2.5％；最低的要算货币市场基金，其年费率仅为0.5％～1％。

3、不同国家或地区也会有区别：例如香港基金公会公布的几种基金的经营管理年费率为债券基金年费率为0.5％～15％，股票基金年费率为1％～2％；在美国等基金业发达的国家和地区，基金的经营管理年费率通常为1％左右。但在一些发展中国家或地区则较高，如我国台湾的基金经营管理年费率一般为1.5％，有的发展中国家的基金经营管理年费率甚至超过3％。目前，我国基金大部分按照1.5%的比例计提管理费，债券型一般会低于1%，货币基金的为0.33%（具体这些费用在基金相关公告里面都会有体现的，可以留意关注一下）。

在我国，基金的管理费、托管费以及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付，即每日应付的基金管理费用=（前一日的基金资产净值×年管理费率）／当年实际天数（基金资产中支付，无须向投资者另外收取。）

比如，投资者购买基金100000份，基金净值为1.0，其管理费用为1.5％（一般为年管理费），则当天计提的基金管理费用＝100000×1.0×1.5％×1／365＝4.11元。

为了激励基金经营管理企业更有效地运用基金资产，有的基金还规定可向基金经营管理人支付基金业绩报酬。基金业绩报酬，通常是根据所经营管理的基金资产的增长状况规范一定的提取比率。至于提取的次数，香港规定每年最多提取一次。


温馨提示：投资有风险，选择需谨慎。