您好,基金管理人调整估值模型核心参数,**若属于改变估值技术、对净值产生重大影响,需要发布临时公告;仅常规微调次要参数无需临时公告**。
(1)核心结论:更换估值技术、修改估值模型核心假设与核心参数,属于估值政策重大变更,需要及时临时公告;仅次要参数常规微调,不用临时公告,但要在半年报、年报中汇总披露。
(2)业务规则:如果本次核心参数调整造成基金净值变动达到 0.25% 以上,除临时公告外,还需要征询会计师事务所专业意见;调整前需经过估值委员会审议,托管人复核。
(3)适用场景:停牌证券的折现率、波动率这类模型核心输入参数修改,属于重大变更,需要临时公告;定期模型校验、小幅优化次要参数,仅纳入定期报告披露。
(4)关键区分:**估值模型底层估值技术、核心假设变动触发临时公告;单纯日常小幅优化次要参数,不触发临时公告,但需要留存内部审议记录并在定期报告披露**。
如有需要请点击头像联系我~




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