重点来了,也就是说你现在个人所得税率如果超过7.5%,纯粹以财务考量,未来如果养老目标FOF享受税收递延政策你就应该去买,而且税率越高的人就更有动力去买。
投资养老目标FOF能为我们省多少钱呢?简单算笔帐,假如小明目前每个月收入3万元,处于25%的所得税档,每月投入1,000元购买养老目标FOF,投资周期20年,假设养老目标FOF产品年化投资收益率达到8%,则小明最终能领取的养老目标FOF资金是548,476.18元;如果没有投资养老目标FOF,但一样投资到年化投资收益率8%,且投资周期20年的产品,不享受税收递延的情况下,到手收入仅为444,710.41元,两者相差103,765.76元,有税收递延的收益是没有税收递延的收益的1.2333倍。
研究发现,税收递延与非税收递延的收益比值是固定的倍数,这个倍数只与所得税税率有关,与投资期限长短和投资收益率高低没有关系。从下表的统计可以看到,如果税率是3%,反而不要参与税收递延的养老计划会比较好;但是税率只要超过10%,投资税收递延的养老产品都是好的。而且税率越高的人,越有动力去投资。
税收递延政策的出台,主要是鼓励一般民众重视个人养老的准备。随着我国逐步进入老龄化社会,若一般上班族仍仅依靠基本养老保险(第一支柱)及企业/职业年金(第二支柱)的收入,预计很难将退休后的生活维持在退休前的水平。
所以不管是税收递延型商业养老保险,或是未来可能享受税收递延的养老目标FOF,预计都会迎来大规模的发展。
发布于2018-10-16 15:07 南京