【2】考虑到资金的流动性,我们也要考虑资金的利用效率,很多公司都会使用货币资金理财,一年期以内的短期理财一般也记在其他流动资产科目,这些虽然不会在货币资金中体现出来,但是它的流动性和利用率我们都不可忽视。
【3】另一方面,我们还需要关注资金来源,如果在这段时间内公司的财报账面情况不佳,很可能通过拆借资金等方式增加账面上的货币资金。
一般来说,货币资金并不是越多越好的。如果一个公司的货币资金过多,说明这个公司没有对现金进行合理管理和应用。如果一个公司的货币资金过少,那么可能存在一定的偿债风险,可能存在资金链断裂的问题。"
发布于2022-6-28 18:08 苏州