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头寸又作头衬,意即款项或资金额度,通常指收支相抵后的差额。收大于支叫多头寸,支大于收叫少头寸。货币头寸又称现金头寸,是指商业银行每日收支相抵后,资金过剩或不足的数量。货币头寸是同业拆借市场重要的交易工具,是由金融管理当局实行存款准备金制度引起的。头寸日有分很多种的:第一头寸日(期货交割过程的第一日)等等,多数就是指对款项动用的当日,也有指第五日第六日的。
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