这分为两种情况：一、婚前个人财产缴费时：保险费是用夫妻婚前个人财产缴纳的，保单现金价值属于个人财产，离婚时不作为共同财产分割；
二、婚后给付保险费时：如果婚前购买的保险，婚后用夫妻共同财产续交保险费，那么续交部分应属于夫妻共同财产，离婚时可以分割该财产。退保后按比例分割现金价值/账户价值。退保时如果投保时间较短，其现金价值远低于已缴纳的保费，退保有较大损失。如果婚后购买的保险，用夫妻共同财产缴纳了保费，那保费的来源属于夫妻共同财产，因此，在离婚时夫妻是可以分割保单的现金价值、账户价值（夫妻一人一半）。如果夫妻一方愿意继续保留自己的人身保险的，变更投保人和相应受益人，转让保单给被保险人。根据《保险法》第十二条规定，投保人与被保险人在投保时要有保险利益。再根据保险法司法解释，投保人为其配偶投保人身险，即使在保险期间内该夫妻离婚，保险合同依然有效，保险事故发生后，保险公司仍需按规定给付保险金。但这里最大的风险是，投保人可以选择退保，因此最好在离婚时变更相应投保人和受益人。特别是保单夫妻互保形式或投被保险人为夫妻双方的，离婚时不管是否分割保单价值，也请及时变更投保人和受益人，以免将来发生纠纷。